Налоговый вычет документы для получения

Содержание

Перечень документов для получения налогового вычета

Налоговый вычет документы для получения

На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.

1. Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.

3. Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)

4. Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)

Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.

Важно! Если недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн.

руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб.

Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб.

налогового вычета.

Шаг первый. Соберите документы

Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.

Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:

  • Заявление работодателю на получение налогового вычета.
  • Свидетельство о рождении или усыновлении.
  • Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
  • Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
  • Документ о регистрации брака родителей.

Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.

Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС.

Это важно знать:  Административное исковое заявление: образец 2020 года

Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.

Документы, которые нужны для вычета на лечение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка об оплате медицинских услуг.
  • Договор с медицинским учреждением.
  • Справка из бухгалтерии по месту работы.
  • Чеки, подтверждающие ваши расходы.

Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение. Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении.

Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.

Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
  • Договор с учебным заведением.
  • Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.

Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.

Чтобы получить его, потребуются следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Заявление на получение налогового вычета.
  • Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
  • Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
  • Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
  • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
  • Копия всех страниц паспорта.

Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Если квартира в строящемся доме…

В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).

Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств

Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм.

В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту. Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.

Сделать это можно при личном визите, через представителя (у него должна быть доверенность), при помощи почты (заказным письмом с уведомлением о вручении), онлайн при помощи портала www.gosuslugi.ru.

Шаг третий. Дождитесь камеральной проверки документов

Она должна занять не более 3 месяцев. /Если возникнут какие-либо вопросы, с вами свяжутся – поэтому обязательно оставляйте контактные данные, чтобы процесс не начал буксовать на этом этапе.

Если обозначенный срок вышел, а вы не получили ответа, обратитесь в ФНС сами, чтобы уточнить, как проходит проверка.

Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

На практике это выглядит следующим образом.

Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

  • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
  • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

  1. по месту работы;
  2. через налоговый орган.

Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

Документы для оформления вычета

Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

  1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
  2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
  3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
  4. Удостоверение личности вместе с копией.
  5. ИНН.
  6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
    • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
    • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
  7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
  8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
  9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
  10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
  11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

  • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
  • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

  • Заявление о перераспределении долей.
  • Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

  • Расходная документация.
  • Договор о строительстве и отделке.

Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/prodazha/perechen-dokumentov-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta.html

Какие документы нужны для налогового вычета: порядок оформления преференций

Налоговый вычет документы для получения

Действующее в РФ законодательство предоставляет гражданам страны различные налоговые льготы. В их числе вычеты по НДФЛ. Эти преференции гарантируются НК РФ. Он определяет основания для назначения льгот и их размер. Для реализации своих прав человек должен знать какиедокументы нужны для налогового вычета и куда их подавать.

Какие документы нужны для налогового вычета?

Порядок оформления преференций

К налоговым вычетам относят суммы, уменьшающие годовой доход гражданина при исчислении размера его платежей по НДФЛ. Предоставляются такие преференции 1 раз за отчётный календарный период. Перечень льготных категорий граждан определён НК. Воспользоваться ими могут официально работающие физические лица и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ.

Налоговые вычеты

Воспользоваться преференциями могут и иностранцы, работающих в России, если они являются резидентами страны. К этой категории относят граждан, проводящих на территории РФ более 183 дней в течение календарного года. Не имеют право получать вычеты ИП, использующими в своей хозяйственной деятельности специальные режимы налогообложения.

Справка. Не предоставляется право уменьшения налогооблагаемой базы физическим лицам, которые на момент возникновения основания для получения преференций не работали. Список предоставляемых для оформления преференций документов зависит от их вида.

Таблица. Виды вычетов, основания для применения

ВычетыОснования для применения
СтандартныеСтатья 218 НК РФ
СоциальныеСтатья 219 НК РФ
ИмущественныеСтатья 220 НК РФ
ПрофессиональныеСтатья 221 НК РФ

Стандартные вычеты

Категории получателей преференций этого вида определены статьёй 218 НК. Стандартные вычеты имеют право получать только физические лица, имеющие официальную работу. Предназначенная для уменьшения их налогооблагаемой базы по НДФЛ сумма преференций не может превышать 350 тыс. руб. за календарный год. Размер предоставляемых гражданам преференций зависит от:

  • · категории льготников;
  • · количества детей в семье и наличия у них инвалидности.

Список граждан, имеющих право на уменьшение налогооблагаемой базы НДФЛ

Льготы на детей предоставляются не только родителям, но и опекунам и усыновителям. Их размер составляет от 600 до 12 000 руб. Получить вычеты можно 2 способами:

  • написать заявление о предоставлении преференций работодателю:
  • обратиться с просьбой о применении вычетов в ФНС.

Второй способ оформления преференций используют тогда, когда работодатель отказывает сотрудникам в реализации их прав. Основания для получения льгот должны быть подтверждены документально.

Состав пакета необходимых для оформления стандартных вычетов документов зависит от места его подачи и вида предоставляемых льгот. Обязательными для предоставления являются заявление и копии свидетельств о браке и рождении детей.

При оформлении вычетов на детей предоставляются:

  • для ребёнка-инвалида — справка об инвалидности;
  • для ребёнка старше 18 лет — справка об обучении на очном отделении высших или средне-технических и средне-специальных учебных заведениях.

Справка. Воспользоваться льготами на детей может только кто-то один из родителей. Закон позволяет получать льготу на детей тем родителям, у которых есть дети, рождённые в других браках, но проживающие вместе с ними.

Копии документов для оформления преференций предоставляются вместе с их оригиналами для сверки данных.

Образец заявления на предоставление вычетов

Социальные налоговые вычеты (СНВ)

К этому виду преференций относят льготы, которые предоставляются работающим гражданам по расходам, использованным для лечения, обучения, формирования накопительной пенсии и благотворительность. Перечень оснований для предоставления преференций определён статьёй 219 НК.

В отличие от стандартных вычетов, которые предоставляются только физическим лицам, социальные преференции могут получать и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ. Подавать заявление на предоставление льгот за этот период по этому виду преференций разрешено несколько раз в год. Максимальная сумма вычета составляет 120 тыс. рублей.

Условия предоставления СНВ на благотворительность

Заявление на предоставление СНВ подаётся в ФНС по окончанию отчетного календарного года, в период которого проводились попадающие под преференции траты. Перед его подачей сдаётся декларация по форме 3-НДФЛ. В число подтверждающих основание для назначения льгот входят копии:

  • договоров на оказание медицинских или образовательных услуг;
  • чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату социальных услуг .

Эти документы являются обязательными к предоставлению. Дополнительный перечень необходимых для предоставления льгот зависит от вида вычетов. Он определяется налоговым инспектором. Получить СНВ можно только в ИФНС по месту постоянной регистрации. Закон позволяет это делать через работодателя.

Перечень документов и максимальный размер вычетов

Важно! Обязательным условием предоставления СНВ на обучение является государственная лицензия образовательного учреждения. Подателю заявления о предоставлении преференций необходимо предоставлять справку, подтверждающую статус учебного заведения.

Все произведённые траты, связанные с лечением и обучением, должны быть сделаны из личных сбережений или кредитных финансовых средств физического лица, являющегося плательщиком НДФЛ.

Государственная лицензия образовательного учреждения

В качестве подтверждающего этот факт документов можно использовать банковскую справку о движении денежных средств по лицевому счёту льготника или о выдаче ему кредита. В некоторых случаях в качестве объясняющих происхождение потраченных сумм документов могут приниматься долговые расписки, заверенные у нотариуса.

Справка, подтверждающая обучение в ВУЗе

Налогооблагаемая сумма родителей, оплачивающих из своих средств обучение детей, не может превышать 50 тыс. руб. в год. СНВ применяются к налогооблагаемой базе НДФЛ в год произведения попадающих под преференции расходов. Закон не разрешает переносить их на следующий после совершения трат год.

Справка. Максимальный размер СНВ по расходам, связанным с благотворительностью, не может превышать 25% от налогооблагаемого дохода физического лица. Для получения преференций необходимо предоставить документы, подтверждающие перевод денег в благотворительные фонды, а также другие организации, занимающиеся оказанием социальной помощи или поддержкой культуры.

Перечень организаций, относящихся к благотворительным, определён ФЗ № 135. Он был принят в 1995 году. На рассмотрение поданных на получение СНВ документов, закон предоставляет ФНС 30 календарных дней.

Документ, подтверждающие перевод денег в благотворительный фонд

Имущественные вычеты

Претендовать на этот вид преференций физические лица могут при покупке и продаже определённого вида имущества. Например, недвижимости или автомобиля. Покупая жильё, работающий гражданин может подать заявление на уменьшение налогооблагаемой базы дохода на сумму до 2 млн. рублей. Такая льгота предоставляется физическим лицам только 1 раз за весь период их жизни.

Список документов

Справка. При покупке жилой недвижимости в ипотеку сумма, подлежащая вычету из налогооблагаемой базы, увеличивается до 3 млн. рублей. Для подтверждения своих прав на преференции налогоплательщик обязан предоставить в ФНС вместе с заявлением документы, подтверждающие факт совершения им покупки.

Среди обязательных для представления документов:

  • договор купли-продажи недвижимости;
  • квитанции или выписки из банка, подтверждающие факт оплаты;
  • выписка из государственного реестра о регистрации права собственности на жилое помещение.

Подаваемая для предоставления налоговых вычетов выписка должна иметь срок с момента её получения не более 1 месяца.

При покупке недвижимости на правах долевого участия предоставляется акт-приёма передачи жилого помещения.

Налогоплательщики, желающие получить вычеты по ипотеке, вместе с договором о предоставлении ипотечного кредита обязаны предоставлять справку из банка о сумме уплаченных ранее процентов.

Схема предоставления имущественных вычетов

Закон позволяет получать вычеты по НДФЛ при самостоятельном строительстве дома. В состав обязательных для оформления преференций по этому основанию документов входят:

  • договора с подрядчиками и поставщиками строительных материалов;
  • квитанции, чеки и другие виды документов, подтверждающие оплату работ и материалов.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам. Обязательным условием их оформления является работа пенсионера в течение последних 3 лет до момента начала строительства.

Для оформления льгот необходимо в качестве дополнительного документа предоставить пенсионное удостоверение. Срок рассмотрения заявления о предоставлении вычетов по этим основаниям составляет 2 месяца.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам

Полученные от продажи жилья средства являются доходом человека. Они подлежат налогообложению. Действующее законодательство позволяет уменьшить базу налога на стоимость продажи имущества.

Такой порядок действует в отношении недвижимости, попадающей под определённые действующими регламентами сроки владения.

Обязательным документом для получения налоговых вычетов по этому основанию является выписка из ЕГРН.

Аналогичный порядок уменьшения налогооблагаемой базы существует для владельцев транспортных средств, владевших ими до момента продажи не менее 3 лет. Срок владения техникой они подтверждают справкой из ГИБДД.

Подробнее о том, какие факторы влияют на размер платежей по налогу на имущество, вы можете узнать, прочитав специализированную статью на нашем сайте.

Профессиональные вычеты

Перечень резидентов, имеющих право на налоговые вычеты, связанные с профессиональной деятельностью, определён статьёй 221 НК. Право обращаться за преференциями законом предоставлено физическим лицам и ИП. Они самостоятельно ведут учёт расходам, связанным с их профессиональной деятельностью.

Образец заявления

При отсутствии подтверждающих расходы документов, ИП имеют право получить фиксированный налоговый вычет. Он составляет 20% от суммы всех доходов за текущий календарный период.

Работающие по договорам физические лица обязаны подтверждать свои расходы документально.

К числу профессиональных трат относят: расходы на аренду офиса, услуги связи и интернета, наём транспорта для служебных целей и т. п.

Инвестиционные вычеты

Этот вид преференций применяется в стране с 2017 года. Он были введён для стимулирования инвестиционной инициативы граждан. Максимальный размер годовых вычетов из базы НДФЛ составляет 52 тыс. рублей. Для получения преференций необходимо предоставить следующие документы:

  • договор об открытии индивидуального инвестиционного счёта (ИИС),  срок действия которого не менее 3 лет;
  • чеки или банковские выписки, подтверждающие денежные переводы;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку о неиспользовании вычетов ранее.

Схема использования средств на ИИС

Стандартный комплект документов

Независимо от того, на какие виды вычетов претендует налогоплательщик, ему обязательно придётся предоставлять определённых перечень документом. Они составляют основу пакета.

Все вычеты предоставляются льготникам после подачи заявления. Оно может быть составлено в свободной или унифицированной форме КНД 1112518 (скачать бланк).

При оформлении всех вычетов, за исключением стандартных, обязательным для подачи документом является декларация, составленная по форме 3-НДФЛ.

Форма периодически меняется, поэтому необходимо перед заполнением декларации проверят её актуальность. Скачать готовый шаблон можно с портала Госуслуг.

Способы подачи документов

Для идентификации личности заявителя предоставляются копии и оригиналы паспорта и ИНН. Заверять их не нужно. Обязательным документом стандартного пакета является справка 2-НДФЛ. Она содержит в себе сведения о полученном физическим доходом доходе за текущий календарный год.

Предоставляемые в ФНС документы не должны содержать помарок и исправлений. Такие бумаги не принимаются для рассмотрения. Подать их можно различными способами:

  • лично;
  • через третьих лиц, действующих на основе доверенности;
  • заказным письмом с уведомлением и описью документов;
  • через портал Госуслуг или сайт территориального отделения ФНС.

При отправлении копий документов почтой, отправитель обязан заверить их своей подписью с расшифровкой. Она ставится на каждом листе. Сначала на нём пишется «Копия верна», затем ставится дата заверения и подпись.

Проще всего оформлять преференции по месту работы. Недостатком такого способа является необходимость повторной подачи документов при смене работы.

Пошаговая инструкция оформления преференций

Шаг 1. Оформление преференций начинается с посещения бухгалтерии по месту работы и написания заявления о предоставлении льгот на имя руководителя организации.

Написание заявления

Шаг 2. Подготовить и предоставить бухгалтерии пакет документов, подтверждающих право на налоговые вычеты.

Пакет документов

Шаг 3. Для получения уведомления для работодателя о вычетах необходимо обратиться в налоговый орган по месту регистрации. Срок оформления уведомления — 1 месяц.

Приём в ИФНС

Шаг 4. Предоставить уведомление ФНС в бухгалтерию по месту работы.

Предоставление справки в бухгалтерию

Полезную информацию для оформления вычетов можно почерпнуть из видео:

— Заявление на возврат НДФЛ

Источник: https://yr-expert.com/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-poryadok-oformleniya-preferentsij/

Как оформить налоговый вычет: основной список документов – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Налоговый вычет документы для получения

20.10.2019

Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка. После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу. Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета.

Общая информация по льготе

Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

На практике это выглядит следующим образом.

Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

  • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
  • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

Важно!

Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

  1. по месту работы;
  2. через налоговый орган.

Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

Способы подачи документов на налоговый вычет

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

  • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
  • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
  • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
  • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

Сроки на получение вычета

Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

  • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
  • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

Источник:

Документы для налогового вычета в 2018 году

Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13 %, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных категорий расходов.

Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Получить ее могут только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 %. Какие документы нужны для получения налогового вычета, расскажем в статье.

Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство, в частности — НК РФ. В нем говорится, что налогоплательщики могут претендовать на следующие виды компенсации:

  • стандартный;
  • социальный;
  • имущественный;
  • инвестиционный;
  • профессиональный.

В зависимости от типа меняются и документы для налогового вычета. Разобраться в действующих видах вычетов поможет статья о том, что такое налоговый вычет.

Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления льготы. Зачастую в перечень документации входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.

Документы для получения налогового вычета через работодателя

Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: какие бумаги нужно собрать для оформления стандартного НВ у работодателя, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.

Тип Что нужно

Стандартный
  1. Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
  2. 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
  3. Свидетельство о рождении ребенка (детей).
  4. Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
  5. Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
  6. Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
  7. Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
  8. Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя либо справка-отказ от НВ другого родителя.
Социальный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Имущественный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Инвестиционный

Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС

Тип Что нужно

СтандартныйЕсли гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.
Социальный на лечение
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление.
  3. 2-НДФЛ.
  4. При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.
  5. Платежная документация — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
Социальный на обучение
  1. Заявление.
  2. Копия паспорта.
  3. Копия ИНН.
  4. 2-НДФЛ.
  5. Копия договора с образовательным учреждением.
  6. Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.
Имущественный
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление.
  3. 2-НДФЛ.
  4. Копия паспорта.
  5. Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).
  6. Свидетельство о гос. регистрации права или иной документ, подтверждающий право собственности.
  7. Платежная документация — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег и проч.
  8. Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
  9. Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
Инвестиционный
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. 2-НДФЛ.
  3. Заявление.
  4. Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.

Источник: https://abmrsk.ru/lgoty-i-subsidii/kak-oformit-nalogovyj-vychet-osnovnoj-spisok-dokumentov.html

Как оформить налоговый вычет (документы для получения налогового вычета)

Налоговый вычет документы для получения

Налоговый вычет – это преимущество, которое доступно многим гражданам РФ. Однако какие документы для получения налогового вычета необходимы, знают далеко не все. Сразу стоит заметить, что налоговый вычет имеет отношение к каждому россиянину, который получает официальную прибыль и платит с нее налог в размере 13 процентов.

Получить налоговый вычет человек имеет право только тогда, когда он сможет предоставить налоговой инспекции всю необходимую документацию.

В некоторых случаях допускается оформление налогового возврата через работодателя, но и в этом случае работнику необходимо предоставить весь пакет документов, который будет подтверждением права на получение вычета.

Что представляет собой налоговый возврат?

Вычет, либо возврат, по налогам является суммой, которую человеку могут вернуть из ранее выплаченных государству денежных средств. В данном случае в расчет берется налогооблагаемая база.

Стоит заметить, что право на получение госуслуги имеется у многих российских граждан, которые в недавнем времени приобрели недвижимое либо крупное движимое имущество, сильно потратились на приобретение лекарственных средств либо заплатили за обучение.

В данном случае возможен возврат денежных средств, который производится за счет ранее выплаченных НДФЛ.

Нельзя не отметить тот факт, что получить возврат по налогам могут исключительно те люди, которые признаны налоговыми резидентами страны: они должны иметь постоянную официальную работу и выплачивать налоги на доходы физлиц в размере 13 процентов. При этом не имеет значения, каким образом деньги попадают в государственную казну, то есть выплачиваются самим налогоплательщиком либо через работодателя.

Рассчитывать на получение налогового вычета могут не все российские граждане. Речь идет в первую очередь о тех, кто не имеет официального дохода, в связи с чем не платят налоги на доходы физлиц.

В эту категорию попадают и россияне, получающие пособие по безработице.

Некоторые индивидуальные предприниматели, которые осуществляют свою деятельность на особом налоговом режиме, не предусматривающем выплату НДФЛ, тоже не могут получить налоговый возврат.

Всего российское законодательство предусматривает 7 различных видов налогового вычета, которые связаны с той или иной ситуацией. Для каждого случая необходимы особые документы, которые будут подтверждением права на получение денежных средств.

Самыми популярными видами является стандартный, социальный и имущественный вычеты.

Также российский гражданин может получить профессиональный, инвестиционный возврат и вычет, связанный с инвестиционным сообществом и операциями с драгоценными металлами и бумагами.

Возвраты по ранее уплаченным налогам могут получить те российские граждане, которые смогут доказать, что им положены эти средства. При этом существуют определенные лимиты на денежные выплаты. К примеру, по такому популярному вычету, как имущественный, максимум, на что может рассчитывать заявитель – это 260 тысяч рублей, то есть 13 процентов от 2 миллионов.

Что касается того, как оформить налоговый вычет, то правила и список необходимых для данной процедуры документов прописан в Налоговом кодексе РФ. Для получения налогового вычета человек должен быть официально причислен к одной из особенных категорий граждан.

К примеру, людям со статусом Героя СССР либо РФ положены выплаты в размере 500 рублей. Для семей, воспитывающих детей, положен налоговый вычет по 1400 рублей на каждого малыша. Получить эти деньги можно в том случае, если доход родителей не превышает 280 тысяч рублей.

Если семья многодетная, то сумма возврата по налогам будет уже 3 тысячи. Аналогичный вычет получают и официально трудоустроенные родители, воспитывающие ребенка-инвалида 1 либо 2 группы.

Платить налогов на 3 тысячи рублей меньше положено участникам ликвидации аварии на Чернобыльской атомной станции и инвалидам ВОВ.

Отдельно стоит отметить социальные вычеты, так как они пользуются большой популярностью.

В данном случае человек может вернуть себе часть налога на доходы физлиц, если он в отчетном периоде тратил крупные суммы денежных средств на определенные цели.

Речь идет о благотворительности, обучении, лечении либо приобретении медикаментов. Сюда же относятся дополнительные страховые взносы в ПФР либо в негосударственные органы.

Что касается суммы возврата, то она в каждом случае будет разной. К примеру, по благотворительным взносам можно получить до четверти от уплаченной суммы. За обучение и лечение можно вернуть не более 260 тысяч рублей.

Когда человек задумывается о том, как оформить возврат по налогам, он в первую очередь обращает свое внимание на необходимый пакет документов для получения налогового вычета. В данном случае все зависит исключительно от того, по какой причине, российский гражданин собирается вернуть денежные средства.

Если причиной возврата является оплата обучения, заявитель должен предоставить сотрудникам территориального отделения ФНС декларацию по форме 3НДФЛ. К ней нужно приложить документы, подтверждающие право на получение налогового вычета.

Сюда входит справка 2НДФЛ, копия договора с учебной организацией, копия лицензии ВУЗа, которая подтверждает его право оказывать образовательные услуги, все платежные документы и квитанции и заявление, заполненное по специальной форме.

Налоговый вычет за лечение и приобретение медикаментов оформляется по аналогичной схеме. Заявителю нужно предоставить справки 2 и 3НДФЛ, которые можно взять в бухгалтерии по месту работы. Кроме того, в пакет документов вкладывается справка об оплате медуслуг либо чек на приобретение лекарственных средств.

Если речь идет о лечении, может понадобиться бумага из больницы, к примеру, договор и лицензия медицинского учреждения. Что касается купленных лекарственных средств, то тут понадобится копия рецепта от врача, по которому приобретались препараты, страховой полис и копия лицензии страховой компании, выдававшей ее.

Немалой популярностью у российских граждан пользуется имущественный возврат, его могут оформить все россияне, которые имеют официальное место работы и в недавнем времени приобрели жилье либо земельный участок.

Для оформления налогового вычета понадобится справка по форме 2 и 3НДФЛ и ряд документов, подтверждающих совершение покупки.

Налогоплательщик обязан предоставить сотрудникам ФНС договор, подтверждающий покупку имущества, свидетельство о праве на собственность, документ об участии в долевом строительстве либо акт передачи недвижимости.

Кроме того, необходимо вложить в пакет документов платежные документы и заявление, составленное по определенной форме. Его бланк можно получить в ближайшем отделении налоговой службы.

В случае, когда недвижимость была приобретена по ипотеке, нужно собрать несколько иной пакет бумаг. Здесь, помимо основных справок с места работы, понадобятся подтверждающие документы в виде кредитного договора и справки о выплаченных процентах.

Что касается налогового вычета для семей с детьми, инвалидов и участников ВОВ, то им необходимо предоставить сотрудникам налоговой инспекции бумаги, подтверждающие принадлежность к определенной категории граждан.

В любом случае понадобится справка 2 и 3НДФЛ.

После подачи пакета бумаг сотрудникb налоговой службы проверяют документы определенное время, после чего заявителю будет выдан ответ, который может быть положительным либо отрицательным.

Для того чтобы получить возврат по ранее выплаченному налогу на доходы физлиц, необходимо запастись терпением. Специалистам налоговой службы дается 3 месяца на то, чтобы проверить все документы. Более того, после получения положительного ответа на свой запрос заявителю придется ждать еще месяц, пока деньги придут на счет.

И это только в том случае, когда все документы будут в порядке и у работников ФНС не возникнет к заявителю вопросов и претензий. Если же в пакете бумаг будет обнаружена ошибка, налоговая служба откажет в выплате денежных средств. В этом случае можно подать повторный запрос с учетом исправленной ошибки, но тут придется ждать еще 3 месяца.

В целом, налоговый вычет является вполне реальной возможностью, но ждать его возврата придется долго. По этой причине, чтобы после не пришлось подавать документы заново и тратить свое драгоценное время, нужно тщательно проверять каждую бумагу.

Подавать документы можно самостоятельно либо через доверенное лицо. В последнем случае необходимо приложить к пакету бумаг доверенность, заверенную у нотариуса.

При необходимости можно отправить все по почте, но только с вложенной описью содержимого и исключительно заказным письмом.

Источник: https://vashilgoty.ru/nalog/dokumenty-dlya-polucheniya-vycheta.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.